如何确定是否需要进行ODI境外投资备案申请？

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时间：2025-01-12 19:54:13

一、什么是ODI境外投资备案？<

ODI（Outbound Direct Investment，境外直接投资）是指我国企业、其他组织或者个人在境外设立企业或者投资于境外企业的行为。根据《境外投资管理办法》，进行ODI境外投资的企业或个人需要向国家外汇管理局进行备案。

二、哪些情况下需要进行ODI境外投资备案？

1. 投资主体为境内企业或个人

如果投资主体为境内企业或个人，且投资金额达到一定标准，则需要进行ODI境外投资备案。

2. 投资金额达到规定标准

根据《境外投资管理办法》，以下情况需要进行ODI境外投资备案：

（1）投资金额在等值1000万美元（含）以上的；

（2）投资金额在等值500万美元（含）以上，且涉及敏感国家和地区、敏感行业的；

（3）投资金额在等值100万美元（含）以上，且涉及敏感国家和地区、敏感行业的。

3. 投资涉及敏感国家和地区、敏感行业

根据《境外投资管理办法》，以下国家和地区、行业属于敏感领域：

（1）敏感国家和地区：朝鲜、伊朗、叙利亚、苏丹、古巴、利比亚、也门、阿富汗、索马里、厄立特里亚、尼日利亚、刚果（金）、中非共和国、南苏丹、也门、利比亚、叙利亚、朝鲜、伊朗、苏丹、古巴。

（2）敏感行业：涉及武器装备、军民两用物项、战略资源、重要农产品、重要工业品、重要技术等。

4. 投资涉及跨境并购

如果投资涉及跨境并购，且并购方为境内企业或个人，则需要进行ODI境外投资备案。

5. 投资涉及境外上市

如果投资涉及境外上市，且上市公司为境内企业或个人，则需要进行ODI境外投资备案。

三、如何判断投资金额是否达到规定标准？

1. 投资金额的计算

投资金额包括以下部分：

（1）投资本金；

（2）投资收益；

（3）投资成本；

（4）其他相关费用。

2. 投资金额的折算

投资金额以人民币计价，如涉及外币，应按照国家外汇管理局规定的外汇牌价折算。

3. 投资金额的认定

投资金额的认定以实际投资金额为准，如存在虚假投资、虚报投资金额等情况，将受到法律制裁。

四、如何判断投资是否涉及敏感国家和地区、敏感行业？

1. 查询敏感国家和地区、敏感行业名单

国家外汇管理局会定期发布敏感国家和地区、敏感行业名单，企业或个人在进行ODI境外投资前，应查询相关名单。

2. 判断投资是否符合规定

企业或个人在进行ODI境外投资时，应判断投资是否符合敏感国家和地区、敏感行业的规定。

3. 投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的处理

如投资涉及敏感国家和地区、敏感行业，企业或个人应向国家外汇管理局申请特殊审批。

五、如何判断投资是否涉及跨境并购？

1. 跨境并购的定义

跨境并购是指境内企业或个人通过购买境外企业的股权、资产等方式，实现对境外企业的控制或重大影响。

2. 判断投资是否涉及跨境并购

企业或个人在进行ODI境外投资时，应判断投资是否涉及跨境并购。

3. 跨境并购的处理

如投资涉及跨境并购，企业或个人应向国家外汇管理局申请特殊审批。

六、如何判断投资是否涉及境外上市？

1. 境外上市的定义

境外上市是指境内企业或个人在境外证券交易所上市。

2. 判断投资是否涉及境外上市

企业或个人在进行ODI境外投资时，应判断投资是否涉及境外上市。

3. 境外上市的处理

如投资涉及境外上市，企业或个人应向国家外汇管理局申请特殊审批。

七、

在进行ODI境外投资前，企业或个人应充分了解相关政策法规，判断是否需要进行ODI境外投资备案。如需备案，应按照规定程序办理，确保投资合规。

上海加喜财税公司对如何确定是否需要进行ODI境外投资备案申请？服务见解：

上海加喜财税公司专业从事ODI境外投资备案服务，具备丰富的行业经验和专业知识。我们建议企业在进行ODI境外投资前，咨询专业机构，了解相关政策法规，确保投资合规。我们提供以下服务：

1. 境外投资政策咨询：为企业提供最新的ODI境外投资政策解读，帮助企业了解政策变化。

2. 投资备案申请：协助企业办理ODI境外投资备案手续，确保投资合规。

3. 投资风险评估：为企业提供投资风险评估，降低投资风险。

4. 境外投资税务筹划：为企业提供境外投资税务筹划方案，降低税负。

5. 境外投资法律咨询：为企业提供境外投资法律咨询，确保投资合规。

选择上海加喜财税公司，让您的ODI境外投资更加安心、顺利。

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